Форма W-8BEN в Тинькофф Инвестиции: как правильно заполнить и подписать, образец на русском?

Форма W-8BEN в Тинькофф — что это, как заполнить и подписать с телефона и на компьютере

Заполнение формы W-8BEN позволяет при работе с иностранными ценными бумагами снизить налоговое бремя. Дело в том что компании зарегистрированы в США, поэтому и налоги приходится платить, согласно законам данной страны. Читайте статью далее и вы узнаете, что это за документ, зачем он нужен, как его заполнить в личном кабинете Тинькофф Инвестиции.

Краткое содержание статьи

Что такое форма W-8ben и зачем ее заполнять?

W-8BEN – специальная налоговая форма от IRS (Налоговой службы США), которую используют инвесторы-физические лица, не имеющие американского гражданства и не зарегистрированные на территории этой страны, но получающие прибыль от инвестирования в иностранные ценные бумаги. Заполнение этого заявления позволяет получить льготу.

Тинькофф Инвестиции предоставляет доступ к торгам не только на российских биржа (MOEX, SPBEX) , но и дает выход на зарубежные рынки (NASDAQ, NISE, LSE и др.). Без заполнения заявления нерезиденты США, торгующие на американских биржах, вынуждены платить с дивидендов по акциям налог по ставке 30%. Форма W-8BEN позволяет подтвердить тот факт, что вы не являетесь налоговым резидентом США и помогает снизить ставку до 13%.

В таком случае 10% списывается в пользу США в автоматическом режиме, так как Тинькофф является налоговым агентом, а 3% придется уплатить в ФНС самостоятельно. При продаже ценных бумаг ставка налога остается прежней (13% в пользу РФ).

Важно! Документ действует в течение 3 лет. После истечения этого срока форму необходимо подписывать заново.

Посмотрите видео в тему

Что будет, если не заполнять документ?

В этом случае налоговая США спишет с инвестора при получении дивидендов по американским акциям налог в размере 30% автоматически. Плюс в этом все же есть — торговцу не придется подавать декларацию и самостоятельно уплачивать сбор НДФЛ в казну РФ.

Где найти бланк в личном кабинете?

Найти и скачать форму, подтверждающую, что вы не являетесь налоговым резидентом США, можно в личном кабинете Тинькофф Инвестиции, как в мобильном приложении, так и в веб-версии.

Как ее заполнить и подписать?

Рассмотрим как подписать бланк с телефона и на компьютере.

В мобильном приложении

В личном кабинете на компьютере

● Образование: высшее, ТГТУ, менеджмент организации, управление рисками и страхование
● интернет-предприниматель, блогер;
● практикующий инвестор (с 2017 года инвестирую в акции, ПИФы, ETF-фонды);
● эксперт по фрилансу и управлению личными финансами.
● живу на пассивный доход (пришла к этому с нуля)

Форма W-8BEN в Тинькофф Инвестиции: как правильно заполнить и подписать, образец на русском?

Согласно действующему порядку лица, получившие купонный или дивидендный доход по акциям, принадлежащим компаниям из США, обязаны заплатить с этой суммы налог в размере 30%. Однако у российских инвесторов есть возможность законным способом снизить эту ставку, заполнив форму W-8BEN. Из настоящего обзор вы узнаете, как заполнить и подписать w 8ben в Тинькофф Инвестиции.

Зачем подписывать форму w 8ben в Тинькофф?

Форма W-8BEN — это документ, подтверждающий наличие у физического лиц статуса нерезидента США (в целях налогообложения). Главное назначение этого документа заключается в снижении суммы налоговых платежей.

Как уже было указано выше, с дивидендов и купонов, полученных от американских организаций, автоматически удерживается налог в 30%. Насчет инвестора деньги поступают уже за вычетом этой суммы. Однако подписав форму W-8BEN, обязательный платеж можно будет снизить до 13%. Из них:

• 10% перечисляется в пользу США,
• 3% нужно заплатить в бюджет РФ (инвестор должен совершить этот платеж самостоятельно).

В качестве примера можно рассмотреть следующую ситуацию. Предположим, инвестор получил дивиденды в размере 5 000 долларов. Форму W-8BEN он не подписал, поэтому из его дохода был вычтен налог (30%) в размере 1500 долларов. Итого инвестор получил прибыль в размере 3500.

Однако если форма W-8BEN была подписана, то налог составит 650 долларов (500 долларов в пользу США и 150 в бюджет России). При этом доход инвестора после уплаты налога составил бы 4350 долларов. Выгода очевидна — подписав W-8BEN, инвестор сэкономил бы 850 долларов.

Форма не имеет отношения к продаже ценных бумаг. При выполнении такой операции физическое лицо должно будет заплатить в общем порядке 13% с полученного дохода (ставка НДФЛ в России).

Как заполнить форму: инструкция

Бланк W-8BEN пользователь может скачать в личном кабинете на сайте брокера. Например, в Тинькофф Инвестиции нужно будет пройти в разделы: «Еще» — «Профиль» — «Форма W-8BEN».

При выборе брокера не стоит забывать и об акциях и кратковременных предложениях, в которых вы можете существенно увеличить возможности при инвестициях без опыта. Брокер Тинькофф предлагает: полное и пошаговое обучение, подбор индивидуального портфеля, а также акции до 30 000 рублей в подарок за регистрацию, которую можно пройти по ссылке здесь

Общие правила заполнения бланка:

• в бланк должны быть внесены только корректные сведения, соответствующие действительности;
• здесь нельзя делать исправления. Если допущена ошибка, то лучше скачать новый бланк и повторно заполнить;
• при заполнении формы нельзя использовать корректор;
• сведения об инвесторе должны быть указаны на английском языке;
• такой документ не может быть заполнен и подписан доверенным лицом (кроме случаев, когда есть доверенность, в которой прямо прописано такое право).

В форме W-8BEN прописывается следующая информация о владельце счета: Ф. И. О., гражданство, адрес постоянного места проживания (указывается в такой последовательности: название улицы, номер дома, квартиры, город, страна и почтовый индекс) и т.д.

Пользователям Тинькофф Инвестиции не нужно самостоятельно заполнять бланк W-8BEN. Все необходимые данные проставляются в нем автоматически. Инвестору остается лишь скачать заполненный бланк, поставить свою подпись и отправить документ на проверку.

Как подписать форму: инструкция

Чтобы подписать и отправить форму W-8BEN никуда не придется идти. Клиенты Тинькофф могут выполнить эту операцию прямо в приложении. Какие действия потребуется выполнить:

1. Вначале нужно открыть в телефоне приложение Тинькофф Инвестиции и авторизоваться в системе.
2. В разделе «Профиль» в правом нижнем углу кликнуть на кнопку «Еще»:
3. Открывшуюся страницу нужно прокрутить немного вниз, найти раздел «Форма W-8BEN» и перейти в него:
4. На экране появится справочная информация о порядке налогообложения доходов по акциям компаний США, а также будет описан способ снижения основной ставки. Ознакомившись с этими сведениями, нужно открыть саму форму документа. Файл необходимо скачать и распечатать (соответствующий значок будет размещен в правом верхнем углу):
5. Как уже было указано выше, клиентам Тинькофф не нужно заполнять бланк, так как система автоматически туда внесет все персональные данные. Их нужно лишь перепроверить, после чего в графе «Sign Here» поставить свою подпись ручкой:
6. Готовую форму нужно отсканировать или сфотографировать и загрузить в соответствующее окно в приложении Тинькофф Инвестиции. После этих действий нужно кликнуть по кнопке «Отправить форму»:
7. После отправки W-8BEN будет запущена проверка. Эта процедура может занять до 30 рабочих дней. Такой долгий срок связан с тем, что помимо брокера этот документ также будет проходить проверку биржей:
8. В дальнейшем можно отслеживать процесс рассмотрения формы. Соответствующий статус будет отражаться в личном кабинете инвестора (раздел «Форма W-8BEN»). Когда заявление будет обработано, появится сообщение «Все отлично, форма принята»:

Начиная с этого момента инвестор будет платить с дивидендных и купонных доходов 13% налоговых отчислений.

Следует иметь в виду, что налог 30%, удержанный до подписания формы W-8BEN, возврату не подлежит. Сниженная ставка начнет действовать только с момента отправки и одобрения этого бланка.

Срок действия формы W-8BEN составляет 3 года. Это означает, что весь доход от дивидендов и купонов, полученный в течение этого периода, будет облагаться по ставке 13%. После истечения этого срока инвестору необходимо будет вновь подписать эту бумагу.

Большое количество кредитов можно свести к одному, сократив не только количество лет по оплате, но и процентную ежегодную ставку по платежам. Узнайте подробнее здесь.

Кроме того, если у пользователя помимо брокерского счета также есть ИИС, то форма W-8BEN будет действительна для обоих типов счетов. Второй раз ее направлять не нужно.

Когда не нужно подписывать форму?

Не во всех случаях есть необходимость в подписании такой формы. Можно выделить несколько ситуаций, когда заполнение документа не потребуется:

Если своей главной целью инвестор видит заработок на росте стоимости акций. При этом дивиденды рассматриваются лишь, как приятное дополнение.
Для наглядности можно привести конкретный пример. Допустим, инвестор приобрел акции Apple на сумму 20 000 долларов для дальнейшей перепродажи по более высокой цене. Однако дивиденды по ним начисляются незначительные — всего лишь 0,69%.
Через некоторое время акции Apple выросли на 60%. Инвестор продал их и заработал 12 000 долларов, с которых он заплатит 13% НДФЛ. При этом доход от дивидендов за определенный период составил всего лишь 138 долларов, из которых 10% будет удержано автоматически, а оставшиеся 3% придется перечислить в бюджет государства самостоятельно (в случае подписания формы W-8BEN).
Очевидно, что при обороте 12 000 долларов нет смысла тратить время на заполнение формы W-8BEN для того, чтобы сэкономить 24 доллара (13% с дивидендов в размере 138 долларов).

Доход получен от иностранных активов, в отношении которых не действует W-8BEN — это три вида иностранных финансовых инструментов:

• иностранные ценные бумаги, принадлежащие компаниям, не зарегистрированным в США — в этом случае налогообложение будет производиться согласно порядку, принятому в той или иной стране,
• REIT (инвестиционные фонды) — в эту категорию попадают компании, занимающиеся строительством, арендой и продажей различных объектов недвижимости. Большая часть их прибыли (до 100%) выплачивается инвесторам в форме дивидендов. Причем производятся такие выплаты до уплаты налога в бюджет США, поэтому удерживается 30% дохода,
• акции компаний США, имеющие форму собственности LLP (партнерства с ограниченной ответственностью) — здесь всегда фиксированная ставка 37%.

Инвестор вкладывает деньги в акции российских компаний, а, следовательно, получает дивиденды на территории РФ — в этом случае он платит налоги только в соответствии с российским законодательством (13% НДФЛ).

Таким образом, основная цель подписания формы 8ben в Тинькофф заключается в снижении налоговой ставки по дивидендам и купонам, получаемым от компаний США. Однако следует помнить, что в ряде случаев отправлять такой документ нет необходимости.

Что такое W-8BEN

Налоги

Инвесторы, которые получают дивиденды или купонные доходы от американских компаний, платят в казну государства налог в размере 30%. Данная сумма списывается автоматически при начислении дохода на ИИС или брокерский счет.

Однако повышенный НДФЛ можно снизить. Для этого нужно заполнить форму W-8BEN. Она позволит сократить ставку налогообложения и увеличить прибыль на фондовом рынке. Что такое W-8BEN, как подписать и сколько можно сэкономить на налогообложении?

Для чего нужна W-8BEN

При наличии заполненной формы можно значительно сократить налоговую нагрузку. Речь идет об облагаемых НДФЛ доходах от компаний, которые имеют регистрацию в США. Льгота действует для инвесторов, которые получают дивиденды или купонный доход. За счет чего получается экономия?

• Стандартная налоговая ставка для нерезидентов США – 30%. Налог списывают автоматически, инвестору ничего не придется делать.
• Но если подписать форму W-8BEN, то ставка НДФЛ снизится до 13%. Причем 10% удержит американский регулятор, а 3% придется заплатить в ФНС РФ.

На заметку! Налог с полученного дохода от продажи американских акций будет удержан в пользу РФ. Ставка НДФЛ стандартная – 13%. Такой вид налогообложения действует независимо от того, подписана инвестором W-8BEN или нет.

Как подписать форму

W-8BEN подписывается у брокера, с которым заключен договор.

• Подписать данный документ сегодня возможно дистанционно в мобильном приложении. Например, в Тинькофф Инвестиции для этого нужно зайти в меню «Еще», расположенное внизу экрана, выбрать «Профиль/ Форма W-8BEN». Если подписывать документ через онлайн-банкинг, то потребуется зайти в меню инвестиций, выбрать ИИС и перейти в «О счете/Форма W-8BEN».
• В офисе брокера (банка) тоже разрешается заполнить указанную форму. С собой нужно взять обязательно паспорт гражданина РФ.

W-8BEN действительна только в течение 3 лет. Если инвестор и дальше хочет пользовать налоговыми льготами при получении дивидендов и купонных доходов от компаний из США, то ему потребуется снова активировать документ.

Важно! Форма действует и на ценные бумаги США, которые есть в ИИС. Если до открытия ИИС инвестор подписывал форму, то снова её активировать не нужно.

Форма платная или нет

• Подписание формы и налоговое раскрытие для Санкт-Петербургской биржи или других иностранных рынков бесплатное.
• Для Мосбиржи инвестору придется заплатить определенную сумму для подписания формы W-8BEN. Тарифы можно узнать на сайте Национального расчётного депозитария. Минимальная стоимость – 500 рублей (для физических лиц).

Как быстро согласовывают форму

Документ может находиться на рассмотрении до 30 рабочих дней. Такой долгий срок связан с тем, что, помимо брокера, форму также согласовывает биржа. Ответ об успешной проверке придет в брокерское мобильное приложение.

Некоторые брокеры уведомляют клиентов с помощью СМС, который приходит на телефон

Если инвестор получил доход от ценных бумаг США, но ему не успели согласовать форму W-8BEN, то льготная налоговая ставка не будет применена. Поэтому подписывать данный документ рекомендуется как можно раньше.

На какие зарубежные акции не действует W-8BEN

Форма недействительна при владении следующими финансовыми активами:

1. Зарубежные компании, которые имеют регистрацию не в США. В таких случаях инвесторы платят НДФЛ в зависимости от налогового законодательства страны, где выпущены акции. Причем если налоговая ставка будет выше 13%, то доплачивать в ФНС ничего не придется.
2. Инвестфонды недвижимости. По таким ценным бумагам НДФЛ удерживают в 30%.
3. Акции американских компаний в форме партнерств с ограниченной ответственностью. Здесь НДФЛ составляет 37%.

При расчете налогов доходы инвестора конвертируются в рубли по ставке ЦБ РФ на момент получения дохода.

Источник https://misterrich.ru/forma-w-8ben-v-tinkoff-investicii/

Источник https://ecofinans.ru/investment/forma-w-8ben-v-tinkoff-investiczii-kak-pravilno-zapolnit-i-podpisat-obrazecz-na-russkom/

Источник https://tacticinvest.ru/chto-takoe-w-8ben/